A lavagem de dinheiro é o acto de disfarçar a propriedade original, identidade e destino dos lucros de um crime, escondendo-o dentro de uma instituição financeira legítima e fazendo-o parecer ter sido adquirido a uma fonte legal.
A lavagem de dinheiro bem sucedida esconde os lucros ilegais de um crime do público, disfarçando os fundos como lucros legítimos feitos de forma legal e permitindo que os donos criminosos o utilizem sem chamar a atenção para as suas actividades ilegais. A lavagem de dinheiro foi criminalizada num esforço para retirar o lucro do crime. O foco foi que é errado alguém ajudar um criminoso a se beneficiar de suas atividades ilegais ou facilitar o exercício da atividade fornecendo assistência financeira.
Nem todo dinheiro criminoso depende de organizações financeiras para assistência, mas os serviços fornecidos pelo setor financeiro, como gerenciar, controlar e possuir o dinheiro e propriedade de outros, tornam a indústria vulnerável.
A ameaça de lavagem de dinheiro aumentou à medida que as novas tecnologias permitem que o dinheiro se movimente mais rápido e de forma automatizada. Esta automatização torna mais provável que a aplicação da lei ou organizações financeiras percam etapas e que o contrabando de dinheiro lavado ocorra. A automação também torna mais difícil rastrear de onde o dinheiro veio e para onde ele está indo, permitindo que dinheiro sujo seja trocado. Portanto, como a tecnologia e as formas de transferência de dinheiro continuam a mudar, torna-se cada vez mais importante para uma empresa rastrear atividades suspeitas e o caminho do dinheiro dentro de seu sistema para prevenir crimes cibernéticos.
Fases de lavagem de dinheiro
A lavagem de dinheiro ocorre sempre que uma pessoa externa ou empresa lida com os fundos de atividades criminosas de outra pessoa. A evasão fiscal e as falsas práticas contabilísticas são exemplos comuns. O tráfico de drogas também depende do processo para disfarçar seus bens como dinheiro limpo. A lavagem de dinheiro depende da colocação, estratificação e integração. A colocação é a primeira etapa e envolve a introdução do dinheiro ilegal no sistema financeiro.
P>Próximo é a maior etapa do processo: a colocação em camadas. Nesta fase, o dinheiro é separado (ou lavado) da sua propriedade original. Os lavadores de dinheiro farão isso passando o dinheiro por um caminho complexo de transações a fim de obscurecer a sua origem.
As empresas de fachada - uma empresa inativa usada para facilitar ações financeiras - são freqüentemente usadas em camadas para disfarçar a origem do dinheiro. A empresa shell normalmente executa um serviço que requer razoavelmente que os clientes paguem frequentemente com dinheiro. O anonimato das transações em dinheiro é benéfico para o processo de lavagem porque torna mais difícil para o governo rastrear o dinheiro. A empresa fictícia também criará facturas e recibos falsificados para disfarçar ainda mais o dinheiro. Às vezes, ela continua a passar o dinheiro para diferentes empresas shell para removê-lo ainda mais da fonte original.
Finalmente, na fase de integração, o dinheiro lavado com sucesso é devolvido ao proprietário inicial de forma indireta e reintroduzido na economia. Por exemplo, a empresa shell pode comprar imóveis que serão usados pelo criminoso original.
Criminosos também manterão seu dinheiro em bancos estrangeiros. Estas contas offshore oferecem maior privacidade, menos impostos e menor regulamentação. O detentor de dinheiro ilegal poderá esconder seu dinheiro na conta sem informar sua existência ao governo dos EUA e poderá ganhar juros sobre o dinheiro depositado sem pagar impostos de renda pessoal nos EUA.
Perigos da lavagem de dinheiro
O maior risco para qualquer indivíduo envolvido na lavagem de dinheiro é o tempo de prisão. Este risco aplica-se a banqueiros, advogados e contabilistas corruptos que são coagidos a participar, bem como a líderes de empresas que podem ou não ter tido conhecimento do processo. Um indivíduo que é puxado para ajudar no processo de lavagem de dinheiro também pode se abrir ao risco de chantagem ou ameaças contra si e suas famílias por parte dos criminosos para quem trabalha.
As organizações financeiras correm o risco de serem processadas por não cumprirem com as normas obrigatórias e por identificarem inadequadamente os clientes e seus negócios. Isto pode levar a multas, responsabilidades criminais e penalidades forçadas aos supervisores. A instituição também corre o risco de destruir sua reputação e perder clientes e acionistas confiáveis e confiáveis devido à sua associação com criminosos.
Em países com governos fracos que oferecem serviços financeiros offshore, os criminosos são capazes de obter contas financeiras aparentemente legítimas que lhes permitem movimentar seu dinheiro de forma anônima. Nestes países, a lavagem de dinheiro é frequentemente ignorada e os criminosos são capazes de aumentar os seus lucros, ganhar respeito à medida que sobem na escada social e abrir a oportunidade de cometer mais crimes. O governo fica então ainda mais enfraquecido quando uma fraude é eventualmente descoberta.
A lavagem de dinheiro constrói o crime organizado. Quando o dinheiro é lavado com sucesso, ele pode ser alimentado de volta para a organização criminosa que pode usá-lo para criar um empreendimento que irá impedir ainda mais a detecção. Isto também pode criar uma economia ilegal, subterrânea, não regulamentada e não tributada. Esta economia subterrânea gera um défice fiscal do governo e problemas com o orçamento nacional, forçando o governo a pedir dinheiro emprestado.
Como está a ser travada?
As empresas financeiras começaram a utilizar software anti-lavagem de dinheiro (AML) para examinar os dados dos clientes e travar transacções potencialmente ilegais. Os bancos também estão usando inteligência artificial (IA) para ajudar no cumprimento da regulamentação que os ajuda a conhecer seus clientes e prevenir tentativas de lavagem de dinheiro. Finalmente, programas de governança, risco e conformidade (GRC) foram adotados pelas empresas e podem ajudar a monitorar as atividades diárias, tornando menos provável a entrada de dinheiro sujo no sistema.
O governo dos EUA está ativamente tentando parar o processo de lavagem de dinheiro. Em 1970, o Congresso aprovou a Lei do Sigilo Bancário, exigindo que os bancos informem qualquer transação acima de $10.000. Isto foi seguido pela Lei de Controle de Lavagem de Dinheiro de 1986, que oficialmente tornou a lavagem de dinheiro um crime. Quinze anos depois, a Lei Patriota dos EUA de 2001 expandiu a jurisdição, aumentando os tipos de instituições financeiras envolvidas e o escopo das responsabilidades de denúncia em um esforço para combater o financiamento de atividades terroristas. Mais recentemente, em 2008, dois casos diferentes levaram o Congresso a esclarecer a definição de lavagem de dinheiro. A decisão do Cuellar v. Estados Unidos declarou que o dinheiro deve ser disfarçado com o propósito de ocultar a propriedade, controle ou fonte para que a ação seja chamada de lavagem de dinheiro. O caso Estados Unidos vs. Santos decidiu que a palavra "produto" -- usada no estatuto federal de lavagem de dinheiro -- refere-se apenas a lucros criminosos e não a receitas.
Exemplos de lavagem de dinheiro
HSBC, a multinacional britânica de serviços bancários e financeiros, foi colocada sob investigação pelo Senado dos EUA em 2012, após violar as leis da AML. Descobriu-se que a empresa falhou em tratar sua contraparte mexicana como de alto risco, mesmo havendo vínculos com o tráfico de drogas; ofereceu serviços bancários a afiliações terroristas conhecidas na Arábia Saudita; e trabalhou em torno de esforços para evitar transações com a Coréia do Norte e o Irã. Estima-se que US$ 8 bilhões foram lavados.
Nauru, uma pequena ilha na costa da Austrália, tornou-se o local perfeito para as empresas de fachada depois que a terra foi esgotada de seus recursos naturais. A máfia russa usou a ilha para passar um valor estimado de 70 bilhões de dólares que não foi contabilizado. No entanto, a ilha reagiu proibindo todos os bancos de fachada e conseguiu retomar a conduta em conformidade com as leis AML.
Em 2010, a Wachovia, uma empresa de serviços financeiros diversificados, foi multada por não conformidade AML. A empresa lavou cerca de US$390 bilhões para os cartéis de drogas no México. Desde então, a Wachovia fundiu-se com a maior empresa multinacional de serviços financeiros, a Wells Fargo.